사업소득자 프리랜서 위하고 원천징수이행상황신고서 신고방법

 

 

안녕하세요.

 

위하고 프로그램에서 사업소득자료 작성 후 홈택스를 이용하여

사업소득세(프리랜서) 인건비 원천세 신고하는 방법을 포스팅 하겠습니다.

 

 

 

 

 

 

먼저 위하고에 로그인하여

급여관리-사업소득관리/기타소득관리-사업소득자등록 메뉴를 클릭해 주세요.

 

 

 

 

 

 

코드에 커서를 놓고 엔터를 누르면 코드번호가 자동 생성됩니다.

사업소득자의 이름, 주민번호, 소득코드를 입력해 주세요.

 

 

 

 

 

 

사업소득자입력 메뉴에 들어가서 지급월 조회 후 소득자명을 더블클릭해서 사업소득자를 불러옵니다.

오른쪽 소득지급내역에 귀속월과 지급연월일 지급총액을 입력해주면

소득세와 지방소득세가 자동 계산된 모습을 볼 수 있습니다.

 

 

사업소득세 세율은 국세 3% 지방세 0.3%입니다.

 

사업소득금액이 1,000,000원일 때 사업소득세 및 지방세 금액은

국세 1,000,000*3%=30,000원

지방세 1,000,000*0.3%=3,000원

총 33,000원의 세금을 납부해야 합니다.

 

 

 

 

 

 

사업소득자입력을 다 했으면

원천징수이행상황신고서 메뉴를 클릭해 주세요.

 

 

 

 

 

 

귀속기간과 지급기간 월을 반영해서 조회하기를 누르면

원천징수이행상황신고서가 조회됩니다.

 

신고서에는 내가 입력한 사업소득자 수와 금액 사업소득세가 반영됩니다.

인원수와 금액을 확인하고 오른쪽 상단의 마감 버튼을 눌러서 신고서를 마감해 주세요.

 

 

 

 

 

 

신고서를 마감했으면 원천징수전자신고 메뉴에서 전자신고 파일을 제작합니다.

귀속월 지급월 상호 코드를 선택 후 조회하기를 눌러주면

하단에 해당 거래처가 조회됩니다.

 

우측 상단에 제작 버튼을 누르면 전자신고파일제작 화면이 뜨는데

변환파일 비밀번호를 8자리 입력해 주세요.

입력 후 하단의 전자신고 파일제작 버튼을 눌러주고 원하시는 경로에 저장하면 됩니다.

 

 

 

 

 

 

국세청 홈택스에 로그인 후

신고/납부-원천세 메뉴를 클릭해 주세요.

 

 

 

 

 

 

위하고 프로그램에서 파일제작을 했으니

파일변환신고 메뉴를 이용하여 신고하면 됩니다.

 

 

 

 

 

 

변환대상파일선택의 찾아보기를 클릭하여

위하고 파일제작에서 저장한 위치로 들어가 파일을 더블클릭 해주세요.

그러면 전자파일명에 파일이름이 들어가는 것을 확인할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

하단 형식검증하기 버튼을 누르면 암호를 입력하는 창이 나오는데

위하고 파일제작에서 입력했던 암호와 동일한 암호를 입력하고

확인버튼을 눌러주세요.

 

 

 

 

 

 

파일 암호를 눌러주면 하단에 파일이름과 함께 검증화면이 조회됩니다.

 

 

 

 

 

 

마지막 정상 납세자수가 1이면 오류가 없다는 뜻입니다.

 

 

 

 

 

 

아래 네모박스의 검증 버튼을 차례대로 눌러주고

전자파일제출 버튼을 눌러주세요.

 

 

 

 

 

 

다음화면에서 상호명과 금액을 한번 더 확인하고

전자파일 제출하기 버튼을 누르면 사업소득세 원천세 신고가 완료됩니다.

 

 

 

 

 

 

접수완료 화면입니다.

바로 접수증을 출력해도 되지만

 

 

 

 

 

 

신고내역조회에서

접수증과 납부서를 한 번에 출력해도 됩니다.

 

원천세 신고는 반기대상자, 매월대상자에 따라서 신고 시기가 달라집니다.

반기대상자는 1월, 7월에 6개월분을 제출하면 되고

매월대상자는 다음 달 10일까지 매달 제출하면 되겠습니다.

 

이상 사업소득자 원천징수이행상황 신고서 제출하는 법을 알려드렸습니다.

 

 

궁금하신 점은 댓글 달아주시면 자세히 설명드릴게요.

감사합니다.